Le polizze assicurative sono uno strumento versatile e strategico per garantire protezione finanziaria, riservatezza e pianificazione successoria mirata. Possono essere utilizzate per destinare capitali a beneficiari al di fuori dell’asse ereditario, tutelare partner non riconosciuti legalmente e offrire sicurezza economica in situazioni impreviste.

Le polizze assicurative consentono di destinare somme di denaro a beneficiari scelti, al di fuori dell’asse ereditario. Questo garantisce riservatezza e tutela patrimoniale, evitando l’esclusione di figure come partner non riconosciuti legalmente o altri soggetti importanti.

Le polizze assicurative presentano diversi vantaggi fiscali:

• I capitali assicurati sono esenti da tassa di successione
• Sono impignorabili e insequestrabili, sebbene per polizze finanziarie come le unit linked queste caratteristiche siano state oggetto di contestazione.

Le polizze assicurative possono comportare costi annuali elevati, che in alcuni casi superano il 3-4% del capitale. Questi costi devono essere confrontati con la tassazione sulle successioni, che è al massimo dell’8%. Pertanto, è essenziale valutare attentamente la convenienza economica

Sì, esistono alternative come i titoli di Stato e altri strumenti finanziari che sono esenti dalla tassazione successoria. Questi strumenti possono risultare più vantaggiosi dal punto di vista dei costi rispetto alle polizze assicurative.

Le polizze TCM offrono protezione contro la premorienza, erogando un capitale proporzionale al premio versato. Sono ideali per:

• Soggetti monoreddito.
• Famiglie con figli in età scolare.
• Persone con mutui in corso.

Queste polizze si possono affiancare a coperture per invalidità o malattia, particolarmente utili per lavoratori autonomi.

Se il beneficiario non è informato, il rischio è che la polizza rimanga non riscossa. Per evitare questo problema:

• L’ANIA offre un servizio per individuare contratti dormienti.
• L’IVASS ha già contribuito a risvegliare numerose polizze non incassate, riducendo l’entità del fenomeno.

Le polizze assicurative rappresentano una soluzione efficace per pianificare successioni e garantire protezione finanziaria, ma richiedono un’attenta valutazione dei costi e della convenienza. Rivolgersi a un consulente finanziario indipendente è fondamentale per ottimizzare la gestione di questi strumenti e sfruttarne appieno i benefici.