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Il codice Lei: cos’è e a cosa serve

03/02/2025

Il codice Lei: cos’è e a cosa serve

Valentina Fabiano

Il codice LEI (Legal Entity Identifier) è un identificativo univoco indispensabile per specifiche categorie di persone giuridiche che operano sui mercati finanziari. La sua introduzione risponde all’esigenza di rendere più trasparente e sicura l’attività di compravendita di strumenti finanziari, consentendo alle autorità e agli operatori di risalire in modo chiaro al soggetto che effettua le transazioni.

Che cos’è il codice LEI e a cosa serve?

Il codice LEI (Legal Entity Identifier) è un identificativo univoco obbligatorio per le persone giuridiche che effettuano transazioni di strumenti finanziari, come ad esempio azioni, obbligazioni, warrant, titoli di Stato e derivati. Serve a garantire la tracciabilità delle operazioni nei mercati finanziari, facilitando l’identificazione del soggetto che realizza la transazione.

Per chi è obbligatorio il codice LEI nel mercato finanziario?

Il codice LEI è obbligatorio per:

  • soggetti iscritti al Registro delle Imprese
  • filiali italiane di società estere
  • fondi di investimento gestiti da società iscritte al Registro Imprese
  • fondi pensione italiani
  • altri enti, tra cui Pubbliche Amministrazioni, Associazioni e Fondazioni

È richiesto il codice LEI anche alle persone fisiche che effettuano operazioni finanziarie?

No, non è obbligatorio per le persone fisiche neppure se realizzano transazioni di strumenti finanziari.

Quali informazioni contiene il codice LEI?

Il codice LEI racchiude vari dati, come:

  • Codice fiscale
  • Denominazione e indirizzo della sede legale
  • Forma giuridica
  • Informazioni sulla struttura societaria del richiedente

Perché gli intermediari finanziari richiedono il codice LEI?

Prima di procedere con operazioni nei mercati finanziari, come la compravendita di strumenti finanziari, gli intermediari (banche, SIM, SGR, ecc.) chiedono il codice LEI per verificare l’identità e la conformità normativa del soggetto coinvolto. È quindi uno strumento di trasparenza e sicurezza per il mercato.

Come posso richiedere il codice LEI per la mia società o ente?

Il codice LEI può essere richiesto:

  • Direttamente tramite il portale di InfoCamere dedicato al codice LEI
  • Per delega, affidando la procedura a un intermediario specializzato

Quanto dura il codice LEI e come si rinnova?

Il codice LEI ha una scadenza e deve essere rinnovato periodicamente. Ogni anno è necessario confermare o aggiornare i dati associati, affinché rimanga valido e possa continuare a essere utilizzato per le operazioni sui mercati finanziari.

Dove compare il codice LEI una volta attivato?

Una volta attivato, il codice LEI viene riportato anche nella visura camerale della società, consentendo così una consultazione immediata dei dati anagrafici e delle relative informazioni.

Conclusioni

Il codice LEI è uno strumento chiave per chi opera sui mercati finanziari in qualità di persona giuridica, poiché permette di identificare con chiarezza chi effettua transazioni di azioni, obbligazioni o altri titoli. L’obbligo di dotarsene, le modalità di richiesta e di rinnovo, oltre alla sua importanza per gli intermediari finanziari, rendono il codice LEI un elemento fondamentale in ottica di compliance e trasparenza. Per informazioni specifiche sulla tua situazione o se desideri un supporto professionale, contattami.

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